De ABC's fan HSAs en HDHP's!
Wat is in sûnensûntwikkeling?
In sûnenssoarchkonto (HSA) is in soarte fan akkount dat jo jild ynstelle kinne om te besparjen foar sûnensbedriuwen op in belestingfrij basis.
Jo kinne bydrage oan in sûnenssoarchkonto allinich as jo:
- hawwe in hege jildbedrachplannen (HDHP)
- Besykje gjin oare medyske fersekering, lykas Medicare - mar jo kinne tastimming hawwe foar oare soarten sûnensferbannen, lykas ûngelok, ynvaliditeit, toskedokter, fytsoarch, of lange termynfersekering.
- kin net bewiisd wurde as in ôfhinklik fan in oar taksebelied werom
Sawol jo en jo wurkjouwer kinne bydrage oan jo HSA meitsje. It totale bedrach fan de bydragen kin lykwols net mear wêze as in jierlikse limyt dat troch de regearing ynsteld is. Yn 2018 is de maksimale bydrage $ 3.450 as jo sels allinich dekking hawwe ûnder in HDHP, en $ 6.850 as jo famyljaasje hawwe (twa of mear minsken bedarre) ûnder in HDHP.
Elke bydragen oan jo HSA moatte kâns wêze; bydragen fan reserve of eigendom binne net tastien. Ek kinne jo gjin bydrage oan jo HSA meitsje as jo yn Medicare ynskriuwe. Jo kinne lykwols it jild yn jo HSA hâlde en gebrûk meitsje om te beteljen foar medyske kosten te stean.
As jo jild ferliend hawwe fan jo HSA sûnder fereare kwalifisearre opdrachten, jouwe jo ynkommensbelesting op it jild, en ek in straf. De straf op distribúsjes fan jo HSA dy't net brûkt wurde foar kwalifisearre medyske kosten, hat yn 2011 fan 10 persint oant 20 prosint grutter, as gefolch fan it betelbere soarchgroep.
Tax Benefits
Neffens de Internal Revenue Service (IRS) hawwe de HSAs de folgjende belestingfergelike foardielen:
- Jo kinne in belestingdefet beweare foar bydragen dy't jo of immen oars as jo wurkjouwer meitsje, oan jo HSA meitsje.
- Ynbringingen oan jo HSA dy't jo wurkjouwer meitsje, kinne jo útslutend wêze fan jo bruto ynkommen.
- Alle belang of oare fertsjinsten dy't jo meitsje op it jild yn jo HSA binne belesting.
- Jild dat jo út jo HSA nimme kin mei belesting wêze as jo it brûke om "kwalifisearre" medyske kosten te beteljen.
- Der is gjin deadline foar jo fergoedingen foar medyske kosten mei jo HSA. Sels de kwalifisearre medyske kosten ûntstie nei't jo de HSA fêststeld hawwe, kinne jo jierren of desennia wachtsje om it jild út 'e HSA te nimmen om de medyske kosten te behannelen (bewarje jo ûntfangen as jo se nedich hawwe as de IRS jo freget Om te bepraten dat jo de feiligens foar dy jo sels fergoedzje hawwe).
- Nei 65 jier kinne jo jild úthelje fan in HSA foar elke doel dat jo wolle, sûnder straf. Mar as jo it jild net brûke foar kwalifisearre medyske kosten, jouw jo de ynkommensbelesting betelje, lykas jo wolle fan in tradysjonele IRA.
Jo kinne details fine oer de belestingfoarsjennings en regels (ynklusyf foarbylden fan hoe HSAs wurkje) yn IRS Publikaasje 969, sûnenssoarchkonten en oare soartgelikense sûnensplannen.
Ynskreaun foar in HSA
Banken, kredytunions, fersekeringsbedriuwen en oare finansjele ynstellingen binne oanbean oanbiede en kontrolearje HSA akkounts. Jo wurkjouwer kin ek in plan opstelle dy't jo jo helpt te melden.
Tink derom dat jo HSA net wat jo keapje; It is in spesifike akkount wêryn jo jild opstelle kinne op in belestingbehearder.
Wat is in heulendifiktibele sûnensplan?
As jo beslute om in HSA te iepenjen, moatte jo in heulendrachige sûnensplan (HDHP) hawwe. In HDHP is in soarte fan sûnenssoarchplan dat oan tige spesifike IRS-regels oan te passen hat. Der binne regelingen oangeande minimum minimale abonneminten en maksimum út-pocket-limiten, en it plan kin gjin foardielen oars as foarkar foar soarchfoarsjenning (lykas definearre troch de IRS) foardat de ôfwikkeling is.
Yn 2018 moat in HDHP in bedrach fan minimaal $ 1.300 hawwe foar ien persoan, of $ 2.600 foar in famylje.
En it plan kin net in maksimale bûten-pocket hawwe oer mear as $ 6.550 foar ien persoan, of $ 13.100 foar in famylje. It bedrach fan 'e ferplichte minimale abduktele en út-pocket-útjeften wurdt jierlikje oanpast oanbean foar ynflaasje.
De boppegrinzen op bûtenkantkosten foar HDHP's binne legere as de algemiene maksimale út-pocket-limiten dy't tapasse op oare plannen . Yn 2014 wiene se itselde, mar de formule dy't brûkt waard om de út-pocket-limiten foar HDHPs te fergrutsjen, ferskilt út de formule dy't brûkt wurdt om de bûten-pocket-limiten te fergrutsjen foar oare plannen, dus hawwe de boppegrins mei tiid skieden.
Om't net HDHP's hegere bûten-pocket-limiten hawwe, binne HDHP's net needsaaklik de plannen mei de leechste premiums, dy't sjoen wurde as jo winkelje foar jo eigen dekking op 'e yndividuele merk. Mar as jo opsjes beheine binne troch in wurkjouwer en ien fan 'e beskikbere plannen is in HDHP, sil it wierskynlik it leechste priis wêze dat jo wurkjouwer oanbiedt, lykas de oare beskikbere plannen wierskynlik foardielen biede (lykas kopkes foar buro's, ynstee fan jo moatte de folsleine kosten fan 'e kant fan' e kolleezje betelje) foardat de tastimming is.
Jo kinne jo sûnenssoarchakkount brûke om te helpen te beteljen foar de kosten dy't jo sûnensplan net ôfmakket.
In dokter Mike Definition: Dediktibel - In ôfwikkeling is it bedrach dat jo jierliks útpakke moatte foar sûnensbedriuwen, foar't jo fersekering belied begjint te beteljen. Under in HDHP (dy't jo hawwe moatte om in bydrage te leverjen oan in HSA), sil jo ferfangen wêze op syn minst $ 1.300 foar inkele dekking, en op syn minst $ 2.600 foar famyljewapen.
Ynskriuwe yn in heulendifiktibele sûnensplan
Alle bedriuw dat fertsjinnet sûnensfersekering yn jo steat kin in HDHP oanbiede. Jo wurkjouwer kin in HDHP oanbiede en jo moatte ek in kwalifisearre HDHP fine kinne troch kontakt te meitsjen mei de útwikseling yn jo steat , jo aktuele fersekeringbedriuw, of in agent of broker dy't fertsjintwurdige is foar ferkeaping sûnensfersekering yn jo steat. Jo steatfersekering kin ek ynformaasje jaan oer kwalifisearre HDHPs.
Wat binne beperkte medyske útjeften?
IRS Publikaasje 502 definiearret kwalifisearre medisynbedriuwen as "de kosten foar diagnoaze, behannelje, mindering, behanneling of previnsje fan sykte, en de kosten foar behannelingen dy't elke diel of funksje fan 'e lichem ynfiere." Dizze kosten binne ûnder betingsten foar medyske tsjinsten, sjirurch, toskedokters en oare medyske praktiken, dy't de kosten foar apparatuer, levering en diagnostyk binne foar dizze doelen nedich. "
Under de betingsten fan 'e Abordabele Soarchwet kinne jo net mear op' e belestingbasis fergoede wurde foar de kosten fan medyske kontakten, útsein jo dokter jout jo in reklame foar harren.
Wat binne de pros en oanslaggen fan sûnensfersekering?
De deputearre fan 'e US Treasury beslút dat de foardielen fan HSAs en HDHP's binne:
- Se soargje foar feiligens troch jo te beskermjen tsjin hege of ûnferwachte medyske reizen.
- De fersprieding kin miskien mear betelber wurde troch legere soarchfersekeringspresiden, om't de plannen net foardielje foar foardielen foarôfgeane fan previntyf soarch oant jo jo tastakel befetsje.
- Jo hawwe de fleksibiliteit om de fûnsen yn jo akkount te brûken om medyske kosten te beteljen, ynklusyf útjeften dy't jo fersekering net berikke kinne.
- Jo kinne it jild yn jo rekken bewarje foar takomstige medyske kosten.
- Jo kinne jo rekken groeie troch ynvestearringfertsjinsten.
- Jo meitsje alle besluten oer hoefolle jild om yn jo akkount te setten, of om it jild te reservearjen foar takomstige kosten of betelje de hjoeddeistige medyske kosten, en hokker medyske kosten te beteljen mei HSA-fûnsen. Jo kinne kieze om medyske opsinten te beteljen mei net HSA-fûnsen (bgl., Mei takomstige jild), bewarje jo resinsjes en jouwe josels jierren of tsientallen letter werom, mei belestingjild fan 'e HSA. Op dizze wize kin in HSA brûkt wurde as needjild of in betide rynskontrôle.
- Jo kinne jo HSA sels hâlde as jo fergees feroarje, jo medyske dekking feroarje, wurkleaze wurde, nei in oare steat feroarje of jo famylje status feroarje. Jo kinne allinich bydragen oan jo HSA yn 'e tiid hawwe dat jo HDHP-dekking hawwe op it plak. Mar it jild yn 'e HSA is jo en kin brûkt wurde om de kwalifisearre medyske kosten te keapjen op elk momint yn' e takomst, ûnôfhinklik fan hokker type fan sûnensfersekering jo hawwe (of net hawwe) op dat punt.
- Jo fûnsen bliuwe yn 'e rekken fan jier nei it jier - der binne gjin "gebrûk fan it of ferlieze" regels
Dêrneist jout jo HSA jo trijetele belestingsbesparrings:
- belestingabdûkingen as jo bydrage oan jo akkount
- fereale fertsjinsten troch ynvestearrings
- Stelde fergoedingen foar kwalifisearre medyske kosten
In oantal konsumintorganisaasjes, ynklusyf Konsumersuny, de útjouwer fan Consumer Reports, binne kritie fan HSA's, om't se de grutste foardiel jaan foar jonge sûne minsken dy't gjin ôfhinklikens hawwe en rike minsken dy't mear op har belesting sparje kinne.
> Boarnen:
> Internal Revenue Service. Oanbodlike soarchswet: fragen en antwurden oer de kontrekten en drugs.
> Internal Revenue Service. Internal Revenue Bulletin. Bulletin Number 2018-10 , 5 maart 2018.
> Internal Revenue Service. Publikaasje 502. Medyske en dentale útjeften .
> Internal Revenue Service. Publikaasje 969 (2017) Soarchfersekering en oare soartgelikense sûnensplannen.